כל מה שרצית לדעת על קופות גמל

1.  קופת גמל לתגמולים-

א)  קופת גמל לתגמולים לעמיתים שכירים - העובד והמעביד מפרישים כספים לקופה בשיעורים שווים עד לתקרה של 5% מהשכר. העובד זוכה לזיכוי ממס בגין הפרשותיו. הכספים מיועדים ככלל לגיל פרישה.

ב) קופת גמל לתגמולים לעמיתים עצמאים - העמית מפריש כספים לקופה וזוכה לניכוי מההכנסה ולזיכוי מס   (ההפרשה המזכה בניכוי ובזיכוי מוגבלת בתקרת הפרשה הקבועה בפקודת מס הכנסה). החיסכון הינו לתקופה של 15 שנה.

2. קופת גמל אישית לפיצויים - המעביד מפריש לקופה כספים למטרת פיצויי פיטורין עבור עובדו. הקופה מתנהלת ע"ש העובד.

3. קופת גמל מרכזית לפיצויים - המעביד מפריש לקופה כספים למטרת פיצויי פיטורין עבור עובדיו. הקופה מתנהלת ע"ש המעביד.

4. קרן השתלמות-

א) קרן השתלמות לשכירים - העובד והמעביד מפרישים לקופה כספים עד לתקרה של 2.5% מהשכר בגין חלק העובד ועד לתקרה של 7.5% מהשכר בגין חלק המעביד. החיסכון הינו לתקופה של 6 שנים וניתן לממשו למטרת השתלמות גם לפני תום התקופה בהתאם לתנאים הקבועים בפקודת מס הכנסה.

ב) קרן השתלמות לעצמאים - העמית מפריש כספים לקופה שבגינם הוא זוכה לניכוי מהכנסתו עד לתקרה הקבועה בפקודת מס הכנסה.

5. קופת גמל למטרה אחרת - המעביד מפריש לקופה כספים בגין עובדיו עבור ימי מחלה, ימי חופשה וכיוצ"ב.

•  כספים בקופת גמל עצמאית שהופקדו עד 31.12.05 ניתנים למשיכה בתום 15 שנות וותק.
•  כספים בקופת גמל עצמאית שהופקדו החל מ- 1.1.06 מיועדים למשיכה בגיל 60.
•  כספים בקופת גמל שכירה מיועדים לפנסיה ומשיכתם אפשרית בגיל פרישה.

דמי הניהול נגבים בשיעור קבוע מיתרת הצבירה בקופה. כשצברת רווחים לא שלמת יותר לחברה המנהלת את הקופה, נכון?

במפורש כן!

דיווח שנתי צריך להגיע לכתובתך הרשומה אצל החברה המנהלת את קופת הגמל שלך, בשליש הראשון של כל שנת מס. אם ביצעת הפקדות במהלך הרבעון תקבל גם דיווח רבעוני - תוך חודשיים מתום הרבעון.

כיום ברוב בתי ההשקעות ניתן גם לראות את המצב הקופה דרך האינטרנט. הכנס לאתר של בית ההשקעות בו נמצאת קופתך ופתח משתמש על מנת לצפות בחשבונך.

לקוחותינו, אתם מוזמנים לפנות אלינו בכל שאלה על חשבונכם המתנהל בבתי ההשקעות השונים.

שכיר המעוניין למשוך כספי תגמולים שעומדים בתנאי הנזילות, ימציא לפקיד הבנק, אסמכתא בגין פרטי חשבון הבנק וצילום תעודת זהות. בנוסף תדרשו למלא טופס בקשת משיכת כספים מהקופה.

במידה ובקופת גמל קיים מרכיב פיצויים שלא נפדה, יציג העמית השכיר טופס 161, אותו יקבל ממעסיקו. הטופס מפרט זכאות לפיצויים ומכיל אישור ממס הכנסה המפרט את הסכומים הפטורים והחייבים במס.